~10 perces olvasás
Ebben az útmutatóban végigvesszük, miért eredményez a Katás adózás az alkalmazotti nyugdíjhoz képest töredéknyi állami ellátást, hogyan néz ki ez a gyakorlatban egy konkrét példán keresztül, és – ami a legfontosabb – mit tehetsz most, hogy ne érjen kellemetlen meglepetés nyugdíjas korodban.
Miért speciális eset a Kata nyugdíj szempontjából?
A Katás adózás a nyugdíjra való tekintettel egy speciális eset. Tekintve, hogy papíron az ember nem fizet járulékot, hanem egy tételes Katát, megbonyolítja a számításokat, viszont van arra lehetőség, hogy megbecsüljük és összevessük az alkalmazotti adózással.
A Kata esetében a befizetett adó minimális, így a vele járó várható állami nyugdíj is az. Ha valaki hosszú ideig Katás és nem gondoskodik a saját nyugdíj-megtakarításáról, valószínűleg a minimálbér töredékét fogja megkapni nyugdíjnak attól függetlenül, hogy mennyit keresett valójában.
De vizsgáljuk is meg részleteiben ezt a problémát. A nyugdíjunkat alapvetően két fontos paraméter alapján határozzák meg. Az egyik az életpálya-átlagkeresetünk, a másik pedig a szolgálati időnk. A Katásoknál ezek közül egyik se néz ki túl jól.
| 2026-ban | Alkalmazott | KATA |
|---|---|---|
|
Havi elismert nettó kereset |
214 662 Ft (minimálbér) |
71 820 Ft |
|
1 szolgálati évhez |
1 naptári év |
~3 naptári év |
|
Járulékfizetés |
Teljes összeg után |
Minimális tételes adó |
Egy teljes évnyi szolgálati időt legalább minimálbér utáni adófizetéssel szerezhetünk, az ez alatti kereset esetén ennek arányosított részét kapjuk. Ez azt jelenti a Katások esetében, hogy hozzávetőlegesen 3 évet kell Katásként eltölteniük jelenleg egy szolgálati év megszerzéséért. Ez rosszabbodhat is a jövőben, ha nem emelkedik a Kata, de a minimálbér igen.
Katás nyugdíjszámítási példa
Nézzünk egy egyszerűsített gyakorlati példát, hogy megérthessük pontosan, hogyan is működik a Katások esetében a nyugdíjszámítás.
Péter
egész életében alkalmazott
Munkaviszony
45 év alkalmazott
Havi nettó kereset
214 662 Ft
Szolgálati idő szorzó
90%
Várható nyugdíj
193 000 Ft
Anna
20 év alkalmazott + 25 év Kata
Alkalmazott időszak
20 szolgálati év
Katás időszak
~8 szolgálati év
Életpálya-átlagkereset
135 305 Ft
Várható nyugdíj
~90 000 Ft
Anna nyugdíja kevesebb, mint fele Péterének – annak ellenére, hogy ugyanannyi ideig dolgozott. A különbség oka kizárólag az adózási forma.
Nézd meg a részletes számítást, hogyan jött ki.
Péter egész életében minimálbért keresett alkalmazottként. Összesen 45 évet töltött bejelentett munkaviszonnyal, így 65 éves kora betöltésekor a szolgálati idő táblázat szerint a nettó életpálya-átlagkeresete (nettó minimálbér: 214 662 Ft) 90%-át fogja megkapni, ami 193 000 Ft.
Anna, aki 20 évig hasonlóképpen Péterhez minimálbért keresett alkalmazottként, aztán úgy döntött, hogy elindítja vállalkozását Katásként és 25 évet Katás vállalkozóként tevékenykedett. Az, hogy Katás vállalkozóként mennyit keresett a nyugdíjszámítás szempontjából lényegtelen, ami nekünk fontos, hogy 71 820 Ft-nak számít abban a 25 évben a havi nettó keresete.
Ezzel Anna 20 év szolgálati időre tett szert alkalmazottként és még 8 évre Katásként. A nettó életpálya-átlagkeresete pedig (20 x 214 662 Ft + 25 x 71 820 Ft) / 45 = 135 305 Ft. A szolgálati idő és az életpálya-átlagkereset alapján Anna nyugdíja 135 305 Ft x 0.66 = 89 978 Ft lesz, ami kevesebb, mint fele Péter nyugdíjának.
Figyelmeztetés: Ez a példa egy leegyszerűsített modell. A valódi nyugdíjszámítás sokkal bonyolultabb és összetettebb. Ha szeretnél egy részletes számítást a saját helyzetedről, jelentkezz nyugdíjelemzésre tanácsadóinknál.
„Katásként igenis kötelességed a saját nyugdíjadról gondoskodni, ugyanis az állami nyugdíjból megélni nem fogsz tudni."
Hogyan gondoskodhatunk a nyugdíjunkról?
Első és legfontosabb összetevője a nyugdíjról való gondoskodásnak a következő: el kell kezdeni. Az, hogy hogyan kezdjük el, rendkívül egyszerűen kivitelezhető.
Különítsd el a megtakarítást
A havi jövedelemből egy bizonyos összeget minden áldott hónapban kérdés nélkül, hónap elején le kell vonni és ELKÜLÖNÍTVE gyűjteni. Ha nincs elkülönítve, hamarabb el lesz költve, mint ahogy gyűlne.
Válassz értékmegőrző helyet
A félretett pénzt olyan helyen kell tartani, ahol nem veszít az értékéből az infláció miatt. Készpénz, bankszámla, euró, dollár – mind az inflációs veszteség kockázatával jár.
Alakítsd ki a szokást
Ha ezt a szokást nem alakítjuk ki, akkor a világ legjobb nyugdíj guruja és nyugdíj-megtakarítása sem gyógyír a nyugdíjunkra. A rendszeresség fontosabb az összegnél.
Hol gyűjtsük a megtakarítást?
Először is, hol ne gyűjtsük:
Készpénzben
Bankszámlán (legtöbb esetben nem ad inflációt fedező kamatot)
Euróban vagy dollárban (ezeknek is van inflációjuk)
Bármilyen helyen, ahol a pénz veszít a vásárlóerejéből
Minden az inflációnak köszönhető. Minden évben kevesebb dolgot tudsz vásárolni ugyanannyi pénzért – és ez nemcsak a forintra, hanem minden külföldi pénznemre is vonatkozik.
Hol NEM veszít az értékéből a megtakarítás:
Állampapírok
Befektetési alapok
Eszközalapok
Egyéb értékpapírok
Ingatlanok (ha van rá tőke)
A felsoroltak mind képesek arra, hogy a megtakarítás értékét nemcsak megtartsák, de a vásárlóerejét is növeljék. Viszont az ezek közötti megfelelő választás már egy komplikáltabb dolog, ami minden ember élethelyzetétől függően változik.
Milyen nyugdíj-megtakarítási formák léteznek?
Magyarországon három speciális, kifejezetten nyugdíjcélra használt, államilag támogatott számla érhető el:
Önkéntes nyugdíjpénztár
Nyugdíjbiztosítás (Katásoknak ajánlott)
Nyugdíj-előtakarékossági számla
Fontos: Katásként nem fizetsz SZJA-t, ezért az adójóváírást normál esetben nem tudod igénybe venni – legalábbis nem a sajátodat. De van egy kivétel!
Melyik a legjobb megtakarítási forma Katásoknak?
Nyugdíjbiztosítások esetében egy Katás vállalkozó úgy is tud visszaigényelni személyi jövedelemadót, hogy ő maga nem fizet. Hogyan?
Két szereplő: szerződő és biztosított
A Nyugdíjbiztosításban a szerződő fizeti (papíron) a megtakarítást, de a biztosított kapja meg a kifizetést. A szerződő veszi igénybe az SZJA kedvezményt, a biztosítotté a megtakarítás.
Közeli hozzátartozó bevonása
Ha a Katásnak van egy közeli hozzátartozója, aki fizet SZJA-t (legtöbben fizetnek), az ő adójából igénybe vehető a jóváírás úgy, hogy gyakorlatban a Katás fizeti a megtakarítást.
20% adójóváírás az éves befizetésre
Ez a megoldás első helyre ugrasztja a Nyugdíjbiztosítást a Katás vállalkozók számára – az éves befizetésük után 20% adójóváírást vehetnek igénybe, ami egyébként a legtöbb hozzátartozónál elveszne.
Egyetlen feltétel: lehetőleg 10 évvel a nyugdíj előtt kell állnod, ugyanis az államilag támogatott nyugdíj-megtakarításoknak legalább 10 évesnek kell lenniük. (55 éves kor után is indíthatsz Nyugdíjbiztosítást, viszont jóval kedvezőtlenebb feltételek mellett.)
Ha szeretnéd pontosan látni a saját helyzetedet, egy személyes nyugdíjelemzés rengeteget segíthet. Tudd meg, mire számíthatsz Katásként, és milyen lépésekkel biztosíthatod a nyugdíjas jövődet.
Több száz sikeres elemzés
Miért nem érdemes halogatni Katásként?
A legfontosabb tényező, hogy elegendő nyugdíj-kiegészítést tudj felépíteni nyugdíjas korodra, az idő. Minél több időd van, annál könnyebben tudod ezt megtenni.
Mikor érdemes elindulni?
Legtöbben azért halogatják, mert fogalmuk sincs, hogy mekkora hátrányt okoz akár csak egy év halogatás, nemhogy 10 vagy 20.
Az a korhatár, ahol véleményünk szerint már a legtöbben nem tudnak elegendőt megtakarítani ahhoz, hogy az elvárt nyugdíjas életszínvonalukat kiépítsék, általánosan 45 év. Katásoknál ezt a határt inkább 35–40 évre tennénk. Ettől a kortól már legtöbbször el kell kezdenünk kompromisszumokat kötni.
Miben segít a NyugdíjAkadémia?
A NyugdíjAkadémiánál segítünk átlátni Katásként, hogy mégis mire számíthatsz nyugdíjasként, segítünk megtervezni és meg is valósítani azt a nyugdíj-kiegészítést, ami megteremti és biztosítja az elvárt nyugdíjas életszínvonalad.
Megmutatjuk, mire számíthatsz Katásként
Megtervezzük a számodra optimális kiegészítést
Végigkísérünk a megvalósításban
Mellettünk állunk egészen a nyugdíjba vonulásod napjáig
Foglalj online időpontot nyugdíjelemzésre tanácsadóinkhoz és kezdj el gondoskodni a jövődről – még ma.
Tudd meg, mekkora nyugdíjra számíthatsz katásként, és mit érdemes ma tenned a biztonságos jövőért − otthonról
Tudd, mire számíthatsz
Egy személyre szabott nyugdíjelemzés segít tisztán látni a lehetőségeidet
Hogyan működik
Jelentkezés
Űrlap kitöltése, időpont-egyeztetés
Online beszélgetés
Átbeszéljük a jövedelmedet, terveidet és a jelenlegi megtakarításaidat
Számítás és elemzés
Képet kapsz a várható nyugdíjadról, a lehetséges kockázatokról, a szükséges kiegészítés mértékéről és az elérhető adójóváírásokról.
Több száz sikeres elemzés
